مطابقة رصيد الحساب

تعريفها:
مطابقة رصيد الحساب هي عملية مراجعة دقيقة تهدف إلى التأكد من أن رصيد الحساب المسجل في النظام المحاسبي يتوافق تمامًا مع الرصيد الفعلي أو المستندات الداعمة، مثل كشف البنك، فواتير الموردين، أو فواتير العملاء.

أهدافها:

1. التأكد من صحة البيانات المالية وحسن إدارتها.
2. اكتشاف أي أخطاء أو فروقات في القيود المحاسبية ومعالجتها فورًا.
3. ضمان دقة التقارير المالية واعتمادها في التحليل واتخاذ القرارات.

الخطوات الأساسية لإجراء المطابقة:

1. جمع المستندات: تحضير كافة المستندات والسجلات المرتبطة بالحساب المراد مطابقته، مثل الفواتير، الإيصالات، وكشوف البنك.
2. المقارنة: مقارنة الرصيد المسجل في النظام مع الرصيد الفعلي أو المستندات الداعمة.
3. تحديد الفروقات: التعرف على أي فروقات أو أخطاء إن وجدت بين الرصيدين.
4. تصحيح القيود: تعديل القيود المحاسبية أو تسجيل المعاملات المفقودة لضمان تطابق الرصيد.
5. توثيق العملية: تسجيل نتائج المطابقة وحفظ المستندات والسجلات للمراجعة المستقبلية.

آلية العمل في البرنامج:

1. اختيار الحساب المطلوب من بطاقة الحساب.
2. الضغط على خيار مطابقة رصيد الحساب لتظهر واجهة المطابقة.

3. عرض جميع العمليات السابقة المتعلقة بالمطابقات في جدول مخصص.

4. الضغط على إضافة لإدخال مطابقة جديدة.
5. تحديد تاريخ المطابقة الذي سيتم حساب الرصيد له.
6. يقوم البرنامج تلقائيًا بإحضار الرصيد في ذلك التاريخ.
7. الضغط على موافق لإتمام العملية.

بهذه الطريقة، يتم إدخال المطابقة للرصيد مع العميل أو المورد في البرنامج. وعند الاطلاع على أي تقرير مالي، مثل كشف الحساب، يمكن تحديد آخر مطابقة، ليظهر في التقرير الحركات الجديدة فقط، بينما يتم احتساب الرصيد السابق على أساس آخر مطابقة.